Компенсация За Зодиакалния Знак
Странност C Знаменитости

Научете Съвместимост По Зодиакален Знак

Измама с Националната банка на Пенджаб: Как се играе системата

В регулаторна заявка миналата седмица Пенджабската национална банка съобщи за измама от 11 394 рупии, включваща милиардер бижутер Нирав Моди. Правителството разпореди разследване от агенции като ЦБИ, дирекция за изпълнение и данъчен отдел.

PNB измами: Агенциите подозират фалшиви фирми; Нирав Моди изпълнителен директор, банкови служители, задържани.Клонът на Националната банка на Пенджаб (PNB), където бяха открити измамни транзакции. (Експресна снимка: Ганеш Ширсекар)

Предполагаемата измама е извършена чрез злоупотреба с писма за ангажименти или LoU, издадени от Националната банка на Пенджаб. Какво представляват LoU и как работят?







При търговското финансиране, което е бизнес за внос и износ, компаниите се нуждаят от средства, за да плащат на чуждестранни доставчици в чуждестранна валута. Когато индийска компания се обърне към своя банкер за такова финансиране, определени служители ще одобрят кредитен лимит, за който може да бъде издаден LoU. След издаване на LoU — по същество задължение на банка към задграничните клонове на други индийски банки за покриване на задължение от името на клиент — се изпраща съобщение относно финансирането от Индия до банката в чужбина, използвайки Обществото за световната междубанка Платформа за финансови телекомуникации (SWIFT). SWIFT е сигурна глобална услуга за финансови съобщения, използвана от над 11 000 финансови институции в повече от 200 държави.

При получаване на SWIFT съобщението клонът (който е предимно на индийска банка в случай на индийски компании) в чужбина предоставя кредит срещу документи за внос, обикновено за 90 дни. (Възможно е банката-издател на LoU да няма операции в конкретна чужда държава.) Маржовете по заема зависят от рисковия профил на кредитополучателя и кредитния рейтинг на компанията, както и от условията на кредитните лимити, определени от издателя банка. Това по същество е краткосрочен заем в чуждестранна валута, при който банките начисляват 60 до 90 базисни точки над Лондонския междубанков лихвен процент или либор, международният еталон за ценообразуване на заеми или заеми.



Прочетете | Вътре в измамата на Националната банка на Пенджаб: Какво е LoU, как случаят може да повлияе на банката

Това съоръжение се използва редовно от компании в бизнеса със злато, скъпоценни камъни и бижута. Компаниите предпочитат тази форма на финансиране и защото разходите за набиране на пари в чужбина са относително по-малки в сравнение с финансирането в рупии. А за банките това е добър бизнес - ако всичко върви добре.



Какъв е процесът, който обикновено се следва за издаване на LoU и предаване на съобщения от SWIFT?

Исканията за заеми или LoU за големи суми трябва да бъдат одобрени от висшето ръководство. Другата част от историята е предаването на съобщенията. Това обикновено е трислоен процес, който се извършва или в клона, или в неговите офиси. Един банков служител е определен за създател, друг за проверяващ, а трети е упълномощаващ. Всички имат различни входове и пароли и работят независимо един от друг.



Прочетете | През декември фирмата на Нирав Моди се премести да стане публична, да набере средства

Какво се обърка в случая с PNB?



SWIFT транзакциите са свързани с основното банково решение (CBS) на банките, което съдържа хронология на транзакциите и други данни на всички клиенти и може да бъде достъпно от всички клонове, където клиентът има сметка. Следователно SWIFT транзакциите се записват автоматично и се виждат от длъжностни лица от регионални мениджъри до генерални мениджъри и, когато сумата е голяма, от висшето ръководство. В случая с PNB се твърди, че измамниците са разделили SWIFT с CBS в случая на компании, които са били свързани с Nirav Modi и Mehul Choksi. Въпреки това, LoU на други компании бяха пренасочени през системата SWIFT-CBS. Това означаваше, че средствата са предоставени на компаниите Modi-Choksi, без да бъдат записани в CBS на банката.

Освен това, според FIR на CBI, двама служители от отдела за валута в клона на PNB Brady House в Мумбай са издали осем LoU на стойност 280 крора рупии през февруари 2017 г. на клонове в Хонконг на Allahabad Bank и Axis Bank без разрешение.



nirav modi, cbi, nirav modi случай за измама, nirav modi diamonds, пенджаб национална банка, диамантени бижутери, измама, индийски експресНирав Моди

Предполагаемата измама продължи седем дълги години, без да бъде разкрита. Как?

Как - и как шепа служители могат да играят системата - е объркващо. Разследването трябва да разкрие подробности, но изглежда разумно да се предположи, че измамата е могла да продължи толкова дълго само при активното споразумение на кръг от служители. Съобщава се, че един от арестуваните банкери е управлявал транзакции за предоставяне на кредит на фирмите на Нирав Моди в продължение на седем години - в нарушение на нормалната практика на преводи на всеки две или три години. Председателят на SBI Раджниш Кумар каза: Ние не държим човек повече от три години на една позиция. Има определени позиции, които са много чувствителни и ние наблюдаваме тези позиции много внимателно. Банкирането е рисков бизнес.



Отново в случая с PNB едно от тримата лица, на които банките обикновено възлагат да предават SWIFT съобщения, изпълняваше две роли, според разследващите. Освен това няколко банкери се чудят как би могло да бъде постигнато отделянето на SWIFT от CBS, без да бъде открито от отдела за информационни технологии на банката.

Това предполага възможна компрометация на неприкосновеността на паролите или удостоверяването и нарушаване на системите за информационни технологии. А фактът, че в самото начало одобрението за издаване на LoU – било то фалшифицирани или по друг начин – за такива огромни суми, без те да бъдат уловени в системата или маркирани с червен флаг, показва голям провал на системите за вътрешен контрол.

nirav modi, pnb измама случайПревозни средства, извикани от ED за превоз на пари, бижута и документи от Chanakya. (Експресна снимка от Абхинав Саха)

Добре, при нормалния ход, как банките, които отпускат заеми на компания на базата на LoU, получават парите си обратно?

Банките се обръщат към кредитора, който е издал LoU — защото това са ангажименти, поети от банката издател от името на клиент. Много банки получават средствата си в края на 90-дневния период, след което могат да се генерират нови LoU, често за поддържане на плащанията към банките. Разследването ще разгледа предполагаеми фалшиви LoU, които изглежда са помогнали на фирмите да осигурят финансиране за дълго време. Отговорността за тези LoU се оспорва от PNB, но други банки са единодушни, че трябва да спази поетото задължение.

И така, банките, които предоставят това улеснение въз основа на LoU, нямат ли отговорност?

Банкерите казват, че банката, която получава LoU, изпраща писмо за потвърждение до издаващия клон и неговите контролни офиси. Не е ясно дали получаващи банки като Axis Bank, Allahabad Bank и Union Bank са изпращали такива писма. И ако са го направили, въпросът е защо в ПНБ не се вдигна тревога. Възможно е получаващите банки да не са изпратили писмото за потвърждение. Или може да се окаже, че писмата са заровени в PNB.

RBI заяви в петък, че измамата в PNB е резултат от неправомерно поведение на някои служители и провал на вътрешния контрол. Какви са тези вътрешни контроли?

Някои са изброени в отговора на въпроса по-горе за това как измамата е продължила толкова дълго. В идеалния случай SWIFT съобщенията трябва да се проверяват от висши служители, отговарящи за кредитните, инвестиционните или съкровищните отдели, които се занимават с валутния бизнес.

Всеки път, когато такива огромни суми се изпращат чрез SWIFT, се генерират ежедневни отчети. Всички банки, включително PNB, имат отдели за бдителност и комитети за управление на измами. Банките също така провеждат вътрешни одити на клонове и едновременни одити с участието на външни одитори. Те също така имат комитети за управление на риска и одит на ниво борд, за да гарантират съответствието. Неуспехът на всички тези контроли е сериозна загриженост, също и защото PNB беше сериозно наранена поради отпускането на заеми в миналото на Winsome Diamonds, която сега е посочена като един от най-големите неплатители в Индия.

Каква е отговорността на самия RBI?

Банкерите казват, че всички LoU трябва да се отчитат на RBI на тримесечна база. Не е ясно дали проверката на регулатора на счетоводните книги на банката е разкрила нещо по-рано. До преди няколко години RBI проверяваше клонове на банки, но сега премина повече към наблюдение извън сайта. Последователни управители на RBI са писали до правителството за конфликта, свързан с наличието на централен банкер, заседаващ в борда на банка, която RBI регулира. Но правителството настоява, че наличието на регулаторен представител помага при проверките и балансите. Това доведе до дебати относно отчетността на правителството, което притежава много банки. В петък RBI заяви, че вече е предприела надзорна оценка на системите за контрол в PNB и ще предприеме съответните надзорни действия.

Споделете С Приятелите Си: