Обяснение на документите на Пандора: Как американските щати помагат на богатите чужденци да защитават активи

Публикуването на доклада на Pandora Papers от ICIJ хвърли светлина върху финансовите сделки на елита и корумпираните и как те са използвали офшорни сметки и данъчни убежища, за да защитят трилиони долари активи.

Според доклада сред онези, които са използвали тръстовете в Южна Дакота като данъчни убежища, е Гилермо Ласо, президент на Еквадор | Ройтерс/файл

Споменаването на данъчни убежища обикновено предизвиква образи на слънчеви бягства от Карибите като Каймановите острови или закопчаните брегове на Швейцария. Не Южна Дакота.

Но доклад, в който се описва как световните лидери и някои от най-богатите хора на планетата крият богатствата си, привлече нов поглед върху растежа на данъчните убежища в Съединените щати.

Освобождаването на Документи от Пандора Докладът на Международния консорциум на разследващите журналисти хвърли светлина върху финансовите сделки на елита и корумпираните и как те са използвали офшорни сметки и данъчни убежища, за да защитят трилиони долари активи.

Наред с познатите офшорни убежища, докладът разкрива и тайни сметки в тръстове, разпръснати из Съединените щати, включително 81 в Южна Дакота, 37 във Флорида и 35 в Делауеър.

Според доклада сред онези, които са използвали тръстовете в Южна Дакота като данъчни убежища, са Гийермо Ласо, президент на Еквадор, и членове на семейството на Карлос Моралес Тронкосо, магнат от захарната индустрия и бивш вицепрезидент на Доминиканската република.

Дейвид Тасило, съсобственикът на Pornhub, един от най-големите онлайн порно сайтове в света, беше свързан в документите на Пандора с две фиктивни компании, регистрирани в Делауеър.

Ето един поглед към някои от начините, по които някои американски щати са се утвърдили като привлекателни места за богати хора да паркират милиарди долари.

Как започна?

Южна Дакота стартира финансовата си индустрия през 1980 г., ера на двуцифрени лихвени проценти, при които банките плащаха по-високи лихви, за да заемат пари от лихвите, които им беше разрешено според законите за лихварството да начисляват по кредитни карти и потребителски заеми.

В опит да помогнат на банките в Южна Дакота и да стимулират загиналата икономика на щата, служителите премахнаха лихварския лимит на държавата за банките. След това покани базираната в Ню Йорк Citibank, която изпитваше финансови затруднения, да създаде операция с кредитни карти, което направи следващата година. Скоро последваха повече банки и процъфтяваща индустрия на доверието.

До 2019 г. държавата имаше повече от 100 доверителни компании, държащи комбинирани активи от около 370 милиарда долара. Една единствена компания, South Dakota Trust Company LLC, може да се похвали на уебсайта си, че притежава активи от над 100 милиарда долара под управление, с повече от 100 милиардери и 300 сентимилионери клиенти. Международните семейства от 54 страни представляват 15% от клиентите му, според уебсайта.

Делауеър стартира своята индустрия за кредитни карти и финансови услуги през 1981 г. Щатът сега контролира 47 държавни и национални тръстови компании с около 3,8 милиарда долара активи.

Това е също корпоративен дом на повече от 1,6 милиона стопански субекти, включително дружества с ограничена отговорност, чието членство и операции обикновено не подлежат на обществен контрол. Данъците за франчайзинг на стопански субекти представляват вторият по големина източник на приходи в държавата след данъците върху доходите на физическите лица, нетни почти 1,3 милиарда долара миналата година.

️ Прочетете най-доброторазследваща журналистикав Индия. Абонирайте се за електронната книга на Indian Express тук.

Какво привлича парите в тези държави?

Основната причина, поради която много богати хора се обръщат към определени щати като данъчни убежища, е, че техните законодатели са премахнали правилото срещу безсрочните. Премахването на правилото позволи създаването на така наречените династийни тръстове, в които богатството може да се предава от поколение на поколение, като се избягват федералните данъци върху имотите.

Законите в Южна Дакота и Делауеър също позволяват тръстове за защита на активи, които защитават богатството от искове срещу кредитори. Такива тръстове могат да бъдат привлекателни за богати адвокати и лекари като начин да защитят активите си от искове за злоупотреба.

Те могат да се използват и за защита на активи от бивши съпрузи, бъдещи съпрузи, недоволни бизнес партньори или ядосани клиенти. И двете държави имат множество други закони, които предоставят на богатите хора значителна гъвкавост при установяване, контролиране и модифициране на тръстове, както сметнат за добре.

Избягването на данъци е друго голямо предимство. Докато повечето щати налагат данък върху доходите на доверието, тръстовете, установени в Делауеър, не подлежат на данък върху доходите на държавата, ако бенефициентите не са жители на Делауеър. Южна Дакота не облага с данък лични доходи, корпоративни доходи или капиталови печалби.

Документите на Пандора разкриват как чуждестранни политически и корпоративни лидери или членове на техните семейства са премествали пари и други активи от отдавна установени данъчни убежища в американски доверителни компании.

Какво ще кажете за защитата на поверителността?

Документите на Пандора разкриха как стотици политици, известни личности, религиозни лидери и наркодилъри са използвали подставени компании и тръстове, за да скрият своето богатство и инвестиции.

Документите на Пандора са свързани с лица, използващи секретни юрисдикции, които бихме нарекли данъчни убежища, когато целта е укриване на данъци? каза Стив Уамхоф, директор на федералната данъчна политика в левия Институт за данъчно облагане и икономическа политика във Вашингтон.

Южна Дакота осигурява широка защита на поверителността на активи, държани в тръстове, включително запечатване на свързани с доверието съдебни документи и съдебни производства.

Делауеър е популярно място за регистриране на дружества с ограничена отговорност, което може да включва фиктивни компании, създадени специално за скриване на активи или финансови транзакции. Законът на Делауеър не изисква публичното разкриване на имената на собственици или членове на LLC.

бюлетин| Кликнете, за да получите най-добрите обяснения за деня във входящата си кутия

Как се облагодетелстват държавите?

Индустрията на доверието може да бъде доходоносна не само за богатите хора и компаниите, които им помагат да защитят активи, но и за държавните хазна.

В Южна Дакота балансът на фонда от данъка върху банковия франчайз на държавата, който включва данъците за франчайз, плащани от доверителни компании, възлиза на повече от 44,6 милиона долара през фискалната 2020 г., спрямо 34,7 милиона долара през предходната година и повече от два пъти салдото през 2015 г.

Делауеър събра почти 81 милиона долара данъци за франчайз от банки и доверителни компании през фискалната 2020 г. Банковите данъкоплатци на франчайз са освободени от корпоративния данък върху доходите на Делауеър. Но цялостното въздействие на индустрията на доверието е много по-голямо. Доклад от 2011 г., поръчан от коалиция от адвокатски кантори и банкови институции в Делауеър, изчислява, че тръстовете извън щата са допринесли между 600 милиона и 1,1 милиарда долара годишно за икономиката на Делауеър.

Прави ли се нещо по въпроса?

Докато някои в Конгреса призовават за по-строг контрол на доверителните компании, работещи с чуждестранни клиенти, отговорът на документите на Пандора в Делауеър досега е заглушен.

Рони Балтазар, говорител на Държавния департамент на Делауеър, каза, че агенцията не знае за каквито и да било призиви от законодатели или групи за данъчна справедливост за промяна на начина, по който държавата управлява регистрацията на корпорации или тръстове.

Междувременно федералните служители се стремят към някои защити на поверителността с приемането по-рано тази година на Закона за корпоративната прозрачност. Законът изисква много фирми да идентифицират своите действителни собственици, които упражняват значителен контрол върху предприятие или които притежават или контролират поне 25% от дяловете на собствеността, пред мрежата за борба с финансовите престъпления на Министерството на финансите или FinCEN.

Законът има за цел да забрани анонимни фиктивни компании, които престъпници и чуждестранни служители са използвали за скриване на финансови сделки и пране на пари, но включва изключения и изключения. Наред с други неща, терминът действителен собственик не се прилага за лице, чийто единствен интерес в предприятието е чрез право на наследяване.

Споделете С Приятелите Си: